變額多功能人壽保險（UniversalVariableLifeInsurance）什么是變額多功能人壽保險?變額多功能人壽保險簡稱變額多功能壽險，是一種將多功能壽險的繳費靈活性和變額壽險的***靈活性相結(jié)合的保險。變額多功能人壽保險概述?變額多功能人壽保險是針對將壽險保單的現(xiàn)金價值視為***的保單所有人設(shè)計。變額多功能壽險是一種終身壽險，其將多功能壽險的繳費靈活性、死亡保險金的可變性和變額壽險的***彈性相結(jié)合。變額多功能壽險遵循多功能壽險的保費繳納方式，保單持有人可以在規(guī)定限度內(nèi)自行決定每期保費支付金額，或在具備可保性及符合保單最低保額的條件下，任意選擇降低或調(diào)高保額;但其資產(chǎn)由分立賬戶保存，其現(xiàn)金價值的變化與變額壽險相同，且沒有最低***收益率和已支付保費的保證。換而言之，最壞的預(yù)計現(xiàn)金價值可能會降至為零。因此，在美國此產(chǎn)品被認(rèn)為是一種***證券產(chǎn)品，必須在SEC注冊，由有證券經(jīng)紀(jì)商許可證和保險從業(yè)資格的代理人銷售。變額多功能壽險的***與變額壽險一樣，是多種***基金的***。保單所有人可以在一定時期內(nèi)將其現(xiàn)金價值從一個賬戶轉(zhuǎn)移到另一個賬戶。但其死亡給付采取與多功能壽險相同的方式，可由投保人選擇。如為B計劃，死亡給付隨***資產(chǎn)價值的大小不同而不同;如為A計劃，則為均衡死亡給付額，***收益的大小只反映保單的現(xiàn)金價值。在變額多功能壽險中，保單所有人承擔(dān)了其***賬戶上資產(chǎn)的全部***風(fēng)險。如果***賬戶的***增值則極大歡喜，不會發(fā)生收益的減少，而且保單也有效;但一旦保單的現(xiàn)金價值減少為零，若投保人沒有足夠的保費繳納，保單將會失效。變額多功能壽險與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品完全不同，由于它具有很強的***功能，加上其在保費繳納上的靈活性、死亡保險金的可選擇性，因此各國對其經(jīng)營和管理都有較高要求。此類保險為高級***連結(jié)產(chǎn)品。常見投連險比較?1、變額人壽保險繳費固定，可期繳和躉繳;2、變額多功能人壽保險比前者繳費靈活，兩者***運作管理相近;3、變額年金是變額人壽保險與年金的混合體，但因其給付是決定于***損益(年金基金的單位數(shù)與當(dāng)期基金價格的乘積)，給付不穩(wěn)定。美國某公司變額多功能人壽保險產(chǎn)品實例分析?1.保費客戶可按月、半年或按年繳費,也可以在靠前次繳費后改為在任意時間繳費,但每次繳費都不得低于100美元。2.保單面值保單發(fā)出一年后,客戶可要求提高或降低保單面值,但前5個保單年度內(nèi)保單面值不得低于10萬美元,以后也不得低于5萬美元。3.保單給付保單給付為死亡給付加附加條款給付,減未償還的保單貸款、利息以及其他欠繳費用。死亡給付有三種選擇:靠前,死亡給付一直等于保單面值;第二,死亡給付等于保單面值加死亡時的保單現(xiàn)金價值(保單現(xiàn)金價值等于普通賬戶現(xiàn)金價值、貸款賬戶現(xiàn)金價值與獨立賬戶現(xiàn)金價值之和);第三,死亡給付等于保單面值加客戶累計交納的保費減去累計提取金額的差額。在符合公司的要求后,客戶可在購買保單一年后調(diào)整自己的選擇。為使產(chǎn)品符合美國稅法規(guī)定的人壽保險定義:公司還規(guī)定了“備選死亡給付”,當(dāng)備選死亡給付大于前述的死亡給付時,就按照其金額支付。4.獨立賬戶結(jié)構(gòu)獨立賬戶下設(shè)一個基金,包括18個由公司的附屬***公司管理的***組合和5個由外部***公司管理的***組合?？蛻糇疃嗫稍谄渲?7個***組合中分配資產(chǎn)。獨立賬戶依照紐約州的有關(guān)法律設(shè)立,該基金則依照《1940年***公司法》注冊為***公司。5.保單貸款公司規(guī)定保單貸款最低為250美元,保單貸款合計最高不得超過解約現(xiàn)金價值的75%。公司將按照普通賬戶和獨立賬戶現(xiàn)金價值占全部保單現(xiàn)金價值的比例,從各賬戶中提取現(xiàn)金價值轉(zhuǎn)入“貸款賬戶”。貸款賬戶將按貸款利率減去不超過2%的費用率計息,計息利率最低為3%。公司每年至少一次按分配保費的辦法,將貸款賬戶收益分配到普通賬戶和獨立賬戶中。如每個保單年度末31天后,客戶仍未支付利息的,公司將按照發(fā)放保單貸款的方式從各賬戶中提取等于利息數(shù)的金額。6.公司收取的保單費用(1)聯(lián)邦和州***的營業(yè)稅。聯(lián)邦營業(yè)稅收取的費用為每筆保費的1.2%,州***營業(yè)稅收取的費用,最高為每筆保費的2.25%。(2)銷售費用。保單期限在10年以內(nèi)的,最高收保費的9%;期限超過10年的,最高收3%。每年超過“目標(biāo)保費”(由投保年齡和保單面值決定)的部分都免交銷售費用。(3)行政費用。最高為每筆保費的1.05%,超過“目標(biāo)保費”的部分只收0.05%。(4)保險費費用。每月收取的金額為月初的保險金額減現(xiàn)金價值,乘以保險費費用率。保險費費用率由被保險人年齡、性別、保費標(biāo)準(zhǔn)等因素確定,最高不超過根據(jù)“1980CSOTABLE”計算的保費費率。保險費費用按照保單現(xiàn)金價值在各賬戶中的比例,從普通賬戶和獨立賬戶中分別扣繳。(5)死亡風(fēng)險和費用風(fēng)險費。這是公司為防止死亡率和費用率超過預(yù)定水平而收取的費用。每月按照獨立賬戶現(xiàn)金價值的一定比例收取,每年最高不得