年金終值計(jì)算方法需知曉

很多人都聽(tīng)說(shuō)過(guò)養(yǎng)老年金的終值，卻不知道它如何計(jì)算，因此不清楚自己能獲得多少收益。由于年金終值的分類(lèi)較多，因此其計(jì)算方法有所不同，但都與年金A、年利率i、計(jì)息期數(shù)n等因素有關(guān)，下文將為您介紹具體的計(jì)算方法。

一般情況下，普通年金終值的計(jì)算方法為：將每一期的金額，按復(fù)利換算到最后一期期末的終值，然后加總，就是該年金終值。設(shè)每年的支付金額為A，利率為i，期數(shù)為n，下面是基本計(jì)算公式：


如果年金的期數(shù)n很多，用上述方法計(jì)算終值顯然相當(dāng)繁瑣。由于每年支付額相等，折算終值的系數(shù)又是有規(guī)律的，所以可將其視為以（1+i）為公比的等比數(shù)列，采用等比數(shù)列求和公式，將其簡(jiǎn)化為以下公式：


由于n期先付年金與n期普通年金的收付款次數(shù)相同，但付款時(shí)間不同，所以n期先付年金終值比n期普通年金的終值多計(jì)算一期利息。因此，在n期普通年金終值的基礎(chǔ)上乘以（1+i）就能得出n期先付年金的終值。具體公式如下：


需要注意的是，遞延期內(nèi)沒(méi)有年金，所以遞延年金的終值完全可以利用普通年金的終值公式來(lái)計(jì)算。

年金終值該如何計(jì)算？根據(jù)上文可知，年金的終值計(jì)算涉及到年金、年利率和計(jì)息期數(shù)這三個(gè)因素，它們可以組成相應(yīng)的計(jì)算公式。不同年金的終值有各自的計(jì)算公式，而遞延年金的終值公式可與普通年金的終值公式一致。

中華財(cái)險(xiǎn)向特大交通事故預(yù)付首筆款項(xiàng)

自“3.25”交通事故發(fā)生后，中華保險(xiǎn)高度重視、迅速行動(dòng)，中華財(cái)險(xiǎn)向重慶黔江交通事故預(yù)付賠款640萬(wàn)元，這是中華財(cái)險(xiǎn)向“3.25”特大交通事故理賠預(yù)付的首筆款項(xiàng)。

3月25日凌晨零點(diǎn)30分許，G65包茂高速重慶黔江境內(nèi)進(jìn)城方向阿蓬江至濯水路段發(fā)生一起特大交通事故，1輛牌照為川E34436的金龍XMQ6129Y5型客車(chē)(從廣州順德開(kāi)往四川瀘州)發(fā)生側(cè)翻，接著被后方駛來(lái)的渝BR2602貨車(chē)和一臺(tái)奔馳轎車(chē)追尾碰撞，并導(dǎo)致其后方同向行駛的多輛車(chē)追尾。截至26日9時(shí)，已造成16人死亡，55人受傷。經(jīng)查明，該長(zhǎng)途客車(chē)在中華財(cái)險(xiǎn)四川分公司瀘州中心支公司投保交強(qiáng)險(xiǎn)、商業(yè)險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、車(chē)輛損失險(xiǎn)、承運(yùn)人責(zé)任險(xiǎn)和乘客及司乘人員責(zé)任險(xiǎn)等。

東方資產(chǎn)副總裁兼中華控股董事長(zhǎng)陳景耀同志靠前時(shí)間與重慶保監(jiān)局領(lǐng)導(dǎo)電話溝通，表達(dá)關(guān)切之情和公司履行保險(xiǎn)合同的積極態(tài)度；指示四川分公司、重慶分公司勇于擔(dān)當(dāng)、妥善處置。案發(fā)當(dāng)天，中華財(cái)險(xiǎn)重慶分公司迅速抽調(diào)精干人員，趕到傷者收治醫(yī)院看望傷者，慰問(wèn)家屬，收集信息。中華財(cái)險(xiǎn)四川分公司成立了應(yīng)急理賠服務(wù)小組，安排分公司理賠中心、瀘州中支會(huì)同客戶單位開(kāi)赴重慶，與地方***、高速交警、重慶保監(jiān)局積極溝通，掌握情況，表達(dá)快處快賠、應(yīng)賠盡賠意愿。

為做好事故理賠善后工作，中華保險(xiǎn)召開(kāi)緊急會(huì)議，提出五條應(yīng)急舉措：一是承保理賠聯(lián)動(dòng)，拉網(wǎng)式排查出事車(chē)輛及人員承保情況，摸清底數(shù)，掌握底線。二是快速查清案情，明確保險(xiǎn)責(zé)任，核查核清損失。三是開(kāi)通重特大交通事故理賠“綠色通道”，啟動(dòng)預(yù)賠付程序，積極做好預(yù)賠付準(zhǔn)備工作。四是積極做好事故善后，在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)積極予以人道協(xié)助。五是保持資金充裕，增強(qiáng)工作預(yù)見(jiàn)性，根據(jù)案情調(diào)查進(jìn)展安排查勘力量，把握理賠節(jié)奏，做到快賠準(zhǔn)賠。

通過(guò)以上信息我們可以看出，“3.25”交通事故發(fā)生后，中華保險(xiǎn)高度重視、迅速行動(dòng)，順利完成了重慶黔江交通事故預(yù)付賠款640萬(wàn)元理賠事件。

安邦系高增長(zhǎng)風(fēng)光不再

2018年1月，安邦保險(xiǎn)壽險(xiǎn)原保費(fèi)收入增速跌至-25.5%，安邦系旗下的安邦人壽和和諧健康原保費(fèi)收入排名由2017年同期的第3位和第10位驟降至第25位和第45位。而2017年一季度，安邦人壽原保費(fèi)收入增速曾高達(dá)699.67%。

1月，壽險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入同比負(fù)增長(zhǎng)26%，行業(yè)排名前7位的公司的市場(chǎng)份額提升5.65個(gè)百分點(diǎn)至72%，同比增加5.65個(gè)百分點(diǎn)，太保人壽重回行業(yè)第三把交椅。截至1月末，壽險(xiǎn)公司累計(jì)原保費(fèi)收入排名前3位的分別是中國(guó)人壽(1268.13億元)、平安人壽(1152.22億元)和太保人壽(501.94億元)，其中，太保人壽替代2017年同期的安邦人壽重回行業(yè)第三把交椅。

而排名第4至第10位的公司分別為人保壽險(xiǎn)、太平人壽(排名較2017年同期上升1個(gè)位次)、泰康人壽、新華人壽(同比增速為9.95%，市占率由2017年同期的2.25%上升至3.33%)、生命人壽、華夏人壽和建信人壽(比2017年1月的排名上升12位)。期末共有86家壽險(xiǎn)公司，較2017年同期增加8家(和泰人壽、華貴人壽、復(fù)興聯(lián)合健康險(xiǎn)、信美人壽、愛(ài)心人壽、人保養(yǎng)老、三峽人壽和招商仁和)。

而最近幾年叱咤風(fēng)云的安邦系則跌落神壇，134號(hào)文拖累壽險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入增速至-25.5%，凸顯2017年1月原保費(fèi)的高增長(zhǎng)“成色不足”。就壽險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入而言，安邦系旗下的安邦人壽和和諧健康2018年1月原保費(fèi)收入排名由2017年同期的第3位和第10位驟降至第25位和第45位。

2017年一季度，安邦人壽原保費(fèi)收入增速曾高達(dá)699.67%，而其保戶儲(chǔ)金及***款新增繳費(fèi)同比降幅則超過(guò)98%。2017年5月，安邦人壽被保監(jiān)會(huì)點(diǎn)名，旗下“安邦長(zhǎng)壽安享5號(hào)年金保險(xiǎn)”產(chǎn)品設(shè)計(jì)偏離保險(xiǎn)本源，通過(guò)生存金返還設(shè)計(jì)形式將消費(fèi)者所交保費(fèi)大量快速返還，把長(zhǎng)期年金保險(xiǎn)“長(zhǎng)險(xiǎn)短做”，實(shí)際做成兩年期業(yè)務(wù)，規(guī)避中短存續(xù)期產(chǎn)品的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，擾亂市場(chǎng)秩序。

由此，保監(jiān)會(huì)要求自監(jiān)管函下發(fā)之日起三個(gè)月內(nèi)禁止新產(chǎn)品申報(bào)。2017年6月，安邦集團(tuán)聲明稱(chēng)：“集團(tuán)董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理吳小暉因個(gè)人原因暫不能履職，已授權(quán)集團(tuán)相關(guān)高管代為履行職務(wù)”。2018年2月，保監(jiān)會(huì)公告接管安邦保險(xiǎn)集團(tuán)，安邦系一方面因自身虛假注資挑戰(zhàn)監(jiān)管底；另一方面大肆銷(xiāo)售“明保險(xiǎn)實(shí)***”的多功能險(xiǎn)產(chǎn)品面臨較大的現(xiàn)金流壓力，風(fēng)起清萍之末，自食其果終跌落神壇。

“開(kāi)門(mén)紅”年金產(chǎn)品銷(xiāo)售難度增加拖累原保費(fèi)增速，使得險(xiǎn)企間的差異加速放大?！伴_(kāi)門(mén)紅”產(chǎn)品作為壽險(xiǎn)公司營(yíng)銷(xiāo)推廣中的一種特殊方式，專(zhuān)指采取各項(xiàng)措施以達(dá)到在陽(yáng)歷新年獲得大額保費(fèi)收入，為全年工作奪得好彩頭的營(yíng)銷(xiāo)現(xiàn)象?！伴_(kāi)門(mén)紅”產(chǎn)品的銷(xiāo)售在壽險(xiǎn)公司中一直有著“一步先，步步先；開(kāi)門(mén)紅，月月紅”的既定印象。2015年至2017年首月，人身保險(xiǎn)公司合計(jì)實(shí)現(xiàn)原保費(fèi)收入(包括壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和意外險(xiǎn))分別為3114億元、5397億元和7517億元，同比增速分別為20%、73%和40%，占當(dāng)年全年人身險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入的比例分別為19.63%、24.88%和28.88%。

134號(hào)文明確規(guī)定：1.首次生存保險(xiǎn)金給付應(yīng)在保單生效滿5年之后；2.每年給付或部分領(lǐng)取比例不得超過(guò)已交保險(xiǎn)費(fèi)的20%；3.保險(xiǎn)公司不得以附加險(xiǎn)形式設(shè)計(jì)多功能型保險(xiǎn)產(chǎn)品或***連結(jié)型保險(xiǎn)產(chǎn)品。

在監(jiān)管的壓力下，保險(xiǎn)行業(yè)“開(kāi)門(mén)紅”產(chǎn)品形態(tài)出現(xiàn)較大的調(diào)整，主流險(xiǎn)企通過(guò)分紅型年金保險(xiǎn)疊加多功能險(xiǎn)的“雙主險(xiǎn)”模式作為主流產(chǎn)品，并輔以終身壽險(xiǎn)、重疾保險(xiǎn)等產(chǎn)品同時(shí)銷(xiāo)售，并有針對(duì)性地調(diào)整2018年開(kāi)門(mén)紅產(chǎn)品設(shè)計(jì)。然而，在監(jiān)管新規(guī)下，由于前五年不得有現(xiàn)金流的返還，加之金融市場(chǎng)長(zhǎng)短端利率整體上行且保監(jiān)發(fā)[2017]283號(hào)文對(duì)銀郵渠道的管控，過(guò)去“主險(xiǎn)年金+附加多功能賬戶”的快返年金模式遭遇強(qiáng)大的挑戰(zhàn)。

壽險(xiǎn)公司整體經(jīng)營(yíng)情況受制于134號(hào)文政策的限制，以安邦人壽(同比減少98.2%)為代表的部分資產(chǎn)驅(qū)動(dòng)負(fù)債型險(xiǎn)企原保費(fèi)收入呈現(xiàn)坍塌式下跌。行業(yè)健康險(xiǎn)去偽存真整體原保費(fèi)收入降幅達(dá)到16.97%，主要系和諧健康和人保健康兩家專(zhuān)業(yè)健康險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入同比降幅達(dá)到99.89%和72.39%所致。